Налоги для бизнеса [La Rusa] [Элина Линдерман]

Топикстартер · 27 окт 2025

Складчина: Налоги для бизнеса [La Rusa] [Элина Линдерман]

Курс «Налоги для бизнеса» помогает минимизировать налоговые риски, увеличивать прибыль и повышать эффективность финансового менеджмента. Участники изучат налоговое законодательство, методы оптимизации налогообложения и формирования отчетности, инструменты планирования, анализ рисков и стратегии их снижения, а также взаимодействие с налоговыми органами. Длительность урока 3-4 часа.

Кому подойдет курс

Для налоговых консультантов
Для специалистов, которые занимаются вопросами налогообложения на уровне штатов и городов, а также консультируют клиентов с изменяющимся налоговым статусом

Для бухгалтеров
Для профессионалов, работающих с местными налоговыми требованиями, и тех, кто помогает клиентам, переезжающим между штатами

Для владельцев бизнеса
Для предпринимателей, обязанных соблюдать налоговые нормы штатов и городов, чтобы избежать штрафов и оптимизировать налоговые обязательства

Для физических лиц
Для людей, сталкивающихся с изменением налогового статуса или переездом, и желающих лучше разобраться в местных налоговых правилах

Темы курса

Модуль 1 - Cтруктуры предприятий

Модуль 2 - Основные формы и ПО

Модуль 3 - Налоговые периоды

Модуль 4 - Доходы бизнеса

Модуль 5 - Расходы бизнеса

Модуль 6 - Сложные расходы и себестоимость

Модуль 7 - Амортизация ч 1

Модуль 8 - Амортизация ч 2

Модуль 9 - Бухгалтерский баланс ч 1

Модуль 10 - Бухгалтерский баланс ч 2

Модуль 11 - Базис партнера

Модуль 12 - Декларация Партнерства (Form 1065)

Модуль 13 - Декларация S-корпорации (Form 1120-S)

Модуль 14 - Декларация C-корпорации (Form 1120)

Модуль 15 - Выплаты владельцу компании

Модуль 16 - Формы K-2, K-3, 8825

Модуль 17 - Налоги штатов

Модуль 18 - Подготовка к экзамену

Модуль 1 - 7 октября Cтруктуры предприятий
Легальные структуры предприятий
Налоговые структуры предприятий
Изменения в составе LLC
Выбор налоговой структуры
Смена налогового режима
Письмо о сотрудничестве-Engagement Letter
Письмо от бухгалтера-Comfort Letters

Модуль 2 - 9 октября Основные формы и ПО
Ознакомление с формами 1065, 1120, 1120S
Сроки подачи налоговых деклараций
Нулевые декларации
Должна ли моя компания подавать налоговую декларацию?
Продление-Extensions
Штрафы за несвоевременную подачу налоговой декларации компании
Штрафы общие
Профессиональное ПО
Разбор домашних заданий

Модуль 3 - 14 октября Налоговые периоды
Календарный/Фискальный год
Короткие налоговые периоды
Дата подачи декларации
Укороченный отчетный период
Расчет налога - Альтернативный 12-месячный метод
Последний налоговый год
Определение коммерческой деятельности
Коды деятельности
Разбор домашних заданий

Модуль 4 - 16 октября Доходы бизнеса
Методы бухгалтерского учета: Cash (кассовый) vs Accrual (метод начисления)
Бизнес доходы
Требования к ведению учета
Доходы от аренды
Проценты и дивиденды
Роялти
Отчет о Прибыли и Убытках
Разбор домашних заданий

Модуль 5 - 21 октября Расходы бизнеса
Вычет расходов на ведение бизнеса
Торговые или деловые требования
Деловые расходы: Требование обычности и необходимости
Основные типы расходов на ведение бизнеса
Разбор домашних заданий

Модуль 6 - 23 октября Сложные расходы и себестоимость
COGS (Form 1125-A) - Какова стоимость проданного товара?
Приобретенное или произведенное материальное имущество
Договор аренды по разделу 467, Приобретение лизинга, Предоплаченная аренда
Улучшения произведенные в арендованное имущество. Приобретение такого имущества
Вычет на страховые взносы по страхованию жизни. Налоговый вычет для бизнеса
Научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы (R&D)
Мед страховка
Разбор домашних заданий

Модуль 7 - 28 октября Амортизация ч 1
Основные средства и нематериальные активы
Амортизация (Depreciation)
Составные части амортизации
Амортизация для коротких налоговых периодов (Short-year depreciation)
Ремонт или модернизация
Имущество внесенное в отдельный перечень IRS (Listed property)
Возврат амортизации - Секция 280F (Section 280F recapture)
Амортизация по секции §179 (Section §179)
Разбор домашних заданий

Модуль 8 - 30 октября Амортизация ч 2
Возврат амортизации - Секция 280F (Section 280F recapture)
Амортизация по секции §179 (Section §179)
Бонусная амортизация
Альтернативный минимальный налог (AMT)
Разница между бонусной амортизацией и амортизации по секции §179
Форма 4562 - Амортизация
Форма 4797 - Продажа коммерческой недвижимости
Обмен подобным имуществом (Like Kind Exchange)
Разбор домашних заданий

Модуль 9 - 4 ноября Бухгалтерский баланс ч 1
Партнерства
Корпорации типа S
Корпорации типа C
Общие элементы для всех типов
Баланс (Balance Sheet)
Приложения M-1, M-2 и M-3
Как составить баланс, когда его нет у клиента
Разбор домашних заданий

Модуль 10 - 6 ноября Бухгалтерский баланс ч 2
Подробное объяснение по типам организаций
Общие различия в бухгалтерском учете и налогообложении по Schedule М-1
Заполнение Schedule М-1
Подготовка формы Schedule M-2 для партнерств, S-корпораций и C-корпораций
Транскрипты бизнеса
Минимизация штрафов клиента
Разбор домашних заданий

Модуль 11 - 11 ноября Базис партнера
Базис- Основная налоговая стоимость актива
Базис S Корпорации
Базис Партнерства
Внешняя база партнера
Продажа компании
Распределение имущества при ликвидации компании
Разбор домашних заданий

Модуль 12 - 13 ноября Декларация Партнерства (Form 1065)
Описание налоговой декларации
Партнеры
Типы партнерских структур
Партнерское соглашение
Приложения K-1
Индивидуальные партнеры
Schedule B
Разбор домашних заданий

Модуль 13 - 18 ноября Декларация S-корпорации (Form 1120-S)
Налогообложение S-корпораций
Преимущества S-корпорации
Выбор статуса S-корпорации
Schedule K
Schedule K-1
Счет накопленных корректировок - Accumulated Adjustment Account (AAA)
Накопленные доходы и прибыль - Accumulated Earnings & Profits (AEP)
Прекращение деятельности S-Corporation
Schedule B
Разбор домашних заданий

Модуль 14 - 20 ноября Декларация C-корпорации (Form 1120)
Основные элементы формы 1120
Ставка корпоративного подоходного налога
Персональная служебная корпорация (PSC)
Дивиденды и их налогообложение
Налог на накопленную прибыль
Потери бизнеса
Schedule K
Разбор домашних заданий

Модуль 15 - 2 декабря Выплаты владельцу компании
Уникальные варианты выплат
Лучшие практики для владельцев малого бизнеса
Последствия не выплаты разумной компенсации
Что такое налоги на зарплату?
Форма 1125-E
Гарантированные выплаты (Guaranteed payments)
Дивиденды
Форма K-1 (Schedule K-1)
Форма 1065, Schedule K-1 (Partnerships)
Форма 1120S, Schedule K-1 (S Corporations)
Разбор домашних заданий

Модуль 16 - 4 декабря Формы K-2, K-3, 8825
Форма K-2
Форма K-3
Регрессная ответственность
Ответственность без права регресса
Форма 8825 - Доход от аренды
Разбор домашних заданий

Модуль 17 - 9 декабря Налоги штатов
Штаты без подоходного налога
Налоги штатов
Ставки штатного корпоративного подоходного налога на 1 января 2025 г.
PTET - налогообложение не признаваемых юридическим лицом
Domestic/Foreign entity
Продление-Extensions
Штаты с франшизным налогом
Разбор домашних заданий

Модуль 18 - 11 декабря Подготовка к экзамену
Q&A-сессия (Questions & Answers)

Автор:
- Элина Линдерман
Владелец компании “La Rusa” — опытный налоговый специалист и аудитор с 25-летним стажем. Обладает высшим сертификатом налогового специалиста IRS, действующим во всех штатах США, а также на территориях, включая Гуам и Пуэрто-Рико.

Цена: 198500 руб.($2500)
Скрытая ссылка